Tech-IPO Consulting
기술특례 상장 컨설팅
기술특례상장 제도는 기업의 재무성과보다는 기술력과 성장 가능성을 중심으로 코스닥 상장을 가능하게 하는 제도입니다.
그러나 기술특례상장 과정에서 제출되는 사업계획서는 단순 보고서가 아니라 기업의 기술성과 사업성을 입증하는 핵심 문서이자, 상장 성공 여부를 좌우하는 핵심 포인트입니다. 당사의 컨설팅은 기술평가기관과 투자자의 시각을 동시에 반영하여, 기술 경쟁력–시장성–재무 전망을 유기적으로 연결하는 전문적인 사업계획서와 상장 전략을 제공합니다
기술특례상장의 핵심 절차
01
기술평가 신청
등록특허, 출원특허, 실용신안 등
사업게획서 작성(핵심)
기술의 독창성, 권리 범위(청구항), 기술 수명, 산업 적용성, 라이선스 가능성
거래소 예비심사
기술이전·라이선스 거래, 담보 설정, 투자 유치, 현물출자, 손해배상 산정
컨설팅 포인트
02
대상
기업명, 상표, 서비스 브랜드, 로고 등
평가 요소
시장 인지도, 고객 충성도, 매출 기여도, 경쟁사 대비 차별성
활용 목적
투자 유치, 인수합병(M&A), 브랜드 로열티 산정, 회계 및 세무 전략
데이터(Data) 가치평가
03
대상
고객 데이터, 플랫폼 데이터, 연구개발 데이터, AI 학습 데이터셋 등
평가 요소
데이터의 양·질, 희소성, 활용 가능성, 개인정보 규제 준수 여부
활용 목적
데이터 거래, 기업 가치 산정, 투자 및 협력 모델 검토, 세무 보고
콘텐츠(Content) 가치평가
04
대상
영상, 음악, 게임, 소프트웨어, 출판물 등 지적 창작물
평가 요소
저작권 보호 범위, 시장 수익성, 유통 채널, 글로벌 확장 가능성
활용 목적
라이선스 계약, 투자 검토, IP 포트폴리오 관리, 저작권 분쟁 대응
노하우(Know-how) 가치평가
05
대상
생산 공정, 제조 기술, 연구개발 성과, 영업 비밀
평가 요소
비밀 관리 수준, 대체 가능성, 기술 난이도, 비용 절감 효과
활용 목적
기술이전 계약, 파트너십 체결, 현물출자, 분쟁 해결
PPA (Purchase Price Allocation, 인수가격배분)
06
대상
인수·합병(M&A) 시 취득 자산·부채 배분 과정
평가 요소
인수 대상 기업의 무형자산 가치, 영업권, 시너지 효과
활용 목적
회계 처리, 세무 계획, 투자자 보고, IFRS/GAAP 기준 준수
영업권(Goodwill) 평가
07
대상
기업의 유형·무형자산 가치를 초과하는 초과이익력
평가 요소
기업 평판, 고객 기반, 경영진 역량, 시장 내 경쟁력
활용 목적
인수합병, 투자 검토, 기업 가치 산정, 회계 처리
평가 방법론
무형자산 평가는 단일 방식으로 산출되지 않으며, 평가 목적·산업 특성·자산 유형에 따라 적합한 방법이 활용됩니다.
08
수익접근법
기업의 유형·무형자산 가치를 초과하는 초과이익력
시장접근법
기업 평판, 고객 기반, 경영진 역량, 시장 내 경쟁력
원가접근법
인수합병, 투자 검토, 기업 가치 산정, 회계 처리
활용 분야
무형자산 가치평가는 기업의 다양한 전략적 의사결정에 활용됩니다.
09
투자 유치 및 IPO 준비
현물출자 및 담보 설정
기업 인수합병(M&A) 및 지분거래
인수합병, 투자 검토, 기업 가치 산정, 회계 처리
세무·회계 전략 수립
